POSIBILIDAD DE CANCELAR PAGOS AL EXTERIOR MEDIANTE BOPREAL PARA VARIOS CONCEPTOS
El día 10 de junio, el Banco Central de la República Argentina, continuando con su política de saneamiento de los pasivos que las empresas argentinas tienen con acreedores del exterior, ha convocado a la primera licitación para de la Serie 4 de los Bonos para la Reconstrucción de una Argentina Libre (BOPREAL) por un monto máximo de USD 3.000 millones para el próximo miércoles 18 de junio.
El BOPREAL Serie 4 será ofrecido a los suscriptores mencionados a continuación contemplados en la Com. A 8233:
1- Deudores de intereses compensatorios vencidos hasta el 4/7/2024 por deudas comerciales por importaciones de bienes y servicios con contrapartes vinculadas
2- Deudores de intereses compensatorios vencidos hasta el 31/12/2024 por deudas financieras con contrapartes vinculadas
3- Deudores por capital vencido por deudas financieras con contrapartes vinculadas
4- Aquellas personas jurídicas que encuadren en los puntos 4.4., 4.5. y 4.6. del TO EyC.
5- Los importadores de bienes por hasta el monto de la deuda pendiente de pago por sus importaciones de bienes con registro de ingreso aduanero hasta el 12/12/23.
6- Los importadores de servicios por hasta el monto de la deuda pendiente de pago por sus importaciones de servicios en las que la prestación o devengamiento del servicio por parte del no residente haya tenido lugar hasta el 12/12/23.
7- Deudores por utilidades y dividendos pendientes de pago a no residentes a partir de la distribución determinada por la asamblea de accionistas.
El BOPREAL serie 4 será emitido en dólares estadounidenses.
La amortización será integra al vencimiento, 31/10/2028, pagadera en dólares estadounidenses.
La suscripción se realizará con entrega de pesos al tipo de cambio de referencia publicado por el BCRA.
Existe la OPCIÓN DE RESCATE A FAVOR DEL TENEDOR: el BOPREAL serie 4 será separado en 2 instrumentos el 30 de septiembre de 2025. Uno de estos instrumentos, será el BOPREAL serie 4A (1/3 del valor nominal original) y tendrá opción de rescate a favor del tenedor a partir de 30/4/2028 y hasta el vencimiento.
Desde el punto de vista operativo:
1.- Se debe presentar la documentación en el Banco para solicitar el cierre de cambio y luego el Banco se presenta en la licitación en nombre de la empresa. Aclaramos que no podemos asegurar que la documentación que obra en nuestro poder y que respalda la deuda en dólares a cancelar, resulte suficiente para el análisis previo que haga el banco interviniente y la aprobación de la operación.
2.- La empresa debe contar el día 17 de junio con los pesos suficientes en su cuenta bancarias como para que participe de la licitación. Sin fondos en pesos disponibles, no se puede avanzar en la licitación.
3.- La empresa local puede mantener los bonos en su poder o bien transferir los bonos a un operador bursátil (requiere de tener una cuenta comitente de inversión) para su venta en dólares, y su valor en dólares puede ser enviado a su cuenta del exterior o directo a la cuenta del acreedor.
4.- Aclaramos que los Bonos Bopreal emitidos en la serie 1A, 1B y 1C podían ser aplicados por el tenedor al pago de impuestos y deudas aduaneras a cargo de ARCA (ex AFIP). Nada se ha dicho aun, sobre si esta nueva serie, también tendrá esta posibilidad.
ACLARACIONES:
1.- En caso de no adherir a esta opción para cancelar pasivos, subsiste la posibilidad de hacer los pagos a través de dólares financieros (Contado Con Liqui), debiendo tener en cuenta que una vez hecha la operación, la empresa queda imposibilitada de acceder al dólar oficial por los próximos 90 días, y siendo también requisito que en los 90 días anteriores a la operación, no hayan hecho operaciones por dólar oficial.
A título informativo, informamos los tipos de cambio vigentes al día de hoy, según publicación del periódico El Cronista Comercial:
– Dólar Banco Nación: $ 1.200
– Dólar Contado con Liqui: $ 1.195
2.- Si bien no hay aclaraciones al respecto, entendemos que la documentación a presentar como respaldo de la suscripción de los bonos, es la que usualmente y actualmente se solicita para los pagos al exterior. A título de ejemplo: contratos de mutuos con firmas legalizadas por notario y apostillados, contrato de servicios con firmas legalizadas y apostilladas, facturas de compras con fecha de vencimiento expresada en día, mes y año, balances auditados y distribución de dividendos aprobados por asamblea, sistema SEPAIMPO actualizado con la información de importaciones, etc.
